为加强国有资金监管，保证资金安全，规范我校财务行为，提高资金使用效益，根据国家《高等学校财务制度》、《高等学校会计制度（试行）》等财经法律法规，结合我校实际情况制定本办法。

第一条学校财务实行“统一领导、集中核算”的管理体制，财务审批实行“分类管理、逐级审批”和“谁审批、谁负责”的管理制度。

第二条各院、系、部门、处室负责人全面负责本部门的财务工作，对经济活动的真实性、合法性和效益性负责，积极依法组织收入，科学合规安排支出，负责预算经费的使用；对在财务管理中违规违法行为（设置“小金库”，违规收取学生费用，损害学生利益,弄虚作假,套取资金等）负责。

第三条各院、系、部门、处室经办人填制淮南联合大学报销凭证封面，系、院的经费支出由党政负责人（主任、书记）同时签字认可、行政管理部门经费支出由部门负责人签字认可。

第四条各院、系、部门、处室经办人应将报销凭证、原始单据等完整交给财资处的审核人员。财资处应当对资金支付手续及相关单据是否完备，金额计算是否准确,经费计划是否正确，支付方式、支付单位是否与合同或协议相符等内容进行认真核查。

第五条各院、系、部门、处室应严格执行学校下达的预算指标，对于确因工作需要追加预算的，由经费使用部门上报校长办公会研究同意。

第六条审批权限

1、单笔预算用款金额支付在人民币0.3万元以下，财资处审核,学校委托财资处处长审批。

2、单笔预算用款金额支付在人民币0.3万元（含）—1万元（不含），由财资处审核，由用款部门报分管财务校长审批。

3、单笔预算用款金额支付在人民币1万元（含）—5万元（不含），由财资处审核，由用款部门报分管财务校长、校长审批。

4、单笔预算用款金额支付在人民币5万元（含）—20万元（不含），由财资处审核，由用款部门报校长办公会，经校长办公会议研究同意，由分管财务校长、校长签字。

5、单笔预算用款金额支付在人民币20万元(含)以上，由财资处审核，由用款部门报校党委会研究同意，由分管财务校长、校长签字。

6、组织人事部门负责核批的在职人员工资、岗位津贴、离退休经费、抚恤金、遗属补助等；教务处负责核批的教师酬金；工会负责核批的职工伙食补助；学生处负责核批的班主任辅导员经费、学生奖助学金等；审计处负责核批的交通补助；财资处负责核批的社会保障费、住房公积金等；后勤保障处负责核批的水、电、燃气费、物业管理费等，保卫处负责核批的保安服务费以及各部门的“三公”经费(公务接待费、车辆维护保养运行费、出国经费)支出，政府采购经费支出,由相关部门经办人报财资处审核后，报分管财资处校长审批。工会负责工会经费的审批。

第七条各部门在使用专项经费、项目经费,行政管理部门办公经费超过3000元(含3000元)及院系部预算经费超过3000元(含3000元)的，要事先填写用款申请表,经分管校领导同意后方可使用，报销时此表附报销凭证后。

第八条学校各项加班费、评审费、监考费、不进学校教学系统的教师酬金根据淮联校[2016]74号文执行。

第九条学校各类公务接待根据淮联党[2017]12号文执行。

第十条各级审批人员应自觉遵守国家财经法规和学校相关财务制度,认真审查经济事项收支内容,切实履行财务审批责任,对其审批业务的真实性、合法性、合理性及效益性负责。

第十一条对弄虚作假、玩忽职守、虚报冒领、冒签或化整为零、刻意逃避上级审批管理的行为，一经查实，学校将按有关规定严肃处理并追究相关责任。

第十二条学校将定期进行财务公开，提高资金使用效益，降低财务风险。

第十三条本办法自下文之日起执行，由学校财资处负责解释。之前与本办法不符的以本办法为准。

2017年6月28日